代开增值税专用发票操作重要提示！

发布时间：2023-12-20 热度：

随着经济的快速发展增值税专用发票在商业交易中的地位日益凸显。然而，对于许多企业来说，如何正确、合规地代开增值税专用发票仍然是一个需要关注的问题。本文将为您提供关于代开增值税专用发票操作的重要提示，帮助您避免潜在的风险和问题。

问：在电子税务局上企业所得税税前扣除凭证（发票）风险如何反馈？

答：您好，根据实际风险反馈需要点击【企业所得税税前扣除凭证（发票）风险提示反馈（按户管）】或【企业所得税税前扣除凭证（发票）风险提示反馈（跟票管）】，进入后选择“有问题”或者“没问题”，点击【查看详情】，进入后每条信息进度条往右拉可以看到具体的发票信息，然后根据实际情况选择是否有问题再点击【保存】，每条都保存成功后点击右下方的【异常项目反馈确认】，选择有问题或没问题填写保存提交，再点击返回通过第一个界面再点击【异常项目汇总确认】，再选择有问题或没问题提交成功即可。

问：电子税务局上进入【我要办税】—【发票使用】—【发票代开】—【代开增值税专用发票（自助机）】点击“新增”后提示：获取信息失败（且销售方信息均未带出）？

答：您好，目前遇到的有以下几种情况：

（1）请点击【我要办税】—【综合信息报告】—【制度信息报告】—【存款账户账号报告】填写提交后再代开发票。如果已提交，请检查“首选缴税账户标识”显示为【否】，需要修改为【是】。（2）请点击【我的信息】—【纳税人信息】—【基本信息】里的“注册地址”“经营地址”是否为空，如是空的请点击【我要办税】—【综合信息报告】—【身份信息报告】—【一照一码户登记信息变更】操作变更或前往税务机关补全。（3）排除以上情况后，清除浏览器缓存后退出电子税务局重新登录查看。（4）以上步骤均未能解决问题，请联系62212366、12366或主管税务机关。

图示指引如下

方式一：

一、我要办税—综合信息报告。

二、综合信息报告—制度信息报告—存款账户账号报告。

三、存款账户账号报告填写提交后再代开发票。如果已提交，请检查“首选缴税账户标识”显示为【否】，需要修改为【是】。

方式二：

一、我的信息—纳税人信息。

二、用户管理—用户信息—纳税人信息—基本信息里的“注册地址”“经营地址”是否为空，如是空的请点击。

三、我要办税—综合信息报告。

四、综合信息报告—身份信息报告—一照一码户登记信息变更。

五、一照一码户登记信息变更操作变更或前往税务机关补全。

方式三：

排除以上情况后，清除浏览器缓存后退出电子税务局重新登录查看。

方式四：

以上步骤均未能解决问题，请联系62212366、12366或主管税务机关。

文章来源于：北京税务公众号

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